审计科计算机审计工作总结与审计经理年度工作总结汇编x

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审计科计算机审计工作总结

提高了审计的工作效率 杠市审计局经济责任科对某局局长开展任期经济责任审计过程屮，拷贝来该局及所属单位* *年至和年五年的备份电子数据，每年各一套，数据共七万余条。针对庞大的数据库，通过 ao系统，采集和数据转换，利用sq】语句进行查询，对各种审计资料进行整理、分类、汇总 和计算，解脱审计人员繁杂的手工劳动，提前二十天完成了审计任务。通过使用ao实施该 项不仅使我们审计小组人员缩短了现场审计时间，捉高了审计效率，而且都熟练掌握 了ao软件的业务数据釆集、数据分析、审计底稿编写等功能。

二、实现了审计方法的转变

以往的审计，主要是釆用手工审计的方式，计算机的应用也只是停留在文字处理和表格处 理等方面。这次审计，我们尝试了从单一手工审计向计算机审计与手工审计结合的模式过 渡，从审计方法上有了新的突破。在数据准备和基础数据核实等方面，我们完全是运用计 算机完成的，没有使用手工账簿，另外，审计中的很多问题也是通过运用计算机进行了数 据的查询、筛选、汇总后再进行手工核实。一些问题通过手工发现了线索后，又是通过计 算机进行全而查询，将同类问题全部查找出来的。rh传统的账薄式审计向数据式审计转变

降低了审计的风险 传统手工审计条件下，审计人员为了提高工作效率常采用抽样审计方法，而抽样审计本身 就具有一定的风险。计算机辅助审计正是解决这一矛盾的有效途径，这次利用计算机不仅 使抽样技术更科学，还能对某些重要项H进行详细审计，这就在大大提高审计效率的同时 ，也降低了审计风险。

四、扩展了审计的范围 手工审计条件下，面对大量的业务只能进行抽查，容易挂一漏万，而计算机审计可将手工 无从查找的问题从众多的数据屮很方便、快捷地查出来，在短时间内根据表间关系找到同 一笔业务的相关信息，解决了手工审计无法直接完成的问题，并为对重点问题进行抽查提 供了数据源。另外，利用计算机辅助审计，使根据一些法规进行有目的的查询也变得简便 易行且针对性更强，充分体现手工审计和计算机审计结合的优越性。

五、实现了审计资料的共享 在审计过程屮，审计组组建局域网，审计数据可进行共享，每位参审人员都可以随机使用 ,一些数据在进行处理后，其他同志就不需要再重新整理，避免了重复劳动。同时，通过 审计软件提供了审计方案、基础资料、审计取证、工作底稿等业务文书的功能，这样就使 得审计工作更加标准化、规范化。

六、排除外界对审计工作的干扰 计算机审计较好地排除外界对审计工作的干扰，在传统审计工作中，审计人员往往要进驻 被审计单位开展工作，由于涉及到一系列的利益，审计人员在工作过程中会受到较多干扰 O而计算机审计则不需这样，审计人员可以直接调用被审计单位的财务、业务数据，足不 出户对被审计单位进行审计并得出准确的审计结论，在排除干扰的同时也降低了审计的成 本，实现了局领导要求的同城送达审计目的。

审计经理年度工作总结范文

2017年在校党委和行政的领导下，在上级主管部门的指导帮助下，我们审计处全体同志认真学 习、领会八三个代表?重要思想和叶7大哙议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审 工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和 服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大 量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起 到了"经济卫士M卩参谋助手''的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为2017年度新 乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和”三育人“工作先进个人。

一?基础建设

200*年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们 搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精 神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持”完善自 我，提高认识“的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1?参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计 工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

2?在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督 职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

3?调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员2名（均为应届本科毕业生），加强了审计队 伍建设，一名同志获高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、 相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和 活力的审计队伍。

二?学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为 ”思想领先.业务过硬.技能娴熟.务实高效"的工作高手。

1?派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察，获取了人量审计工作信息及先进 工作经验。

2?与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思 路。

3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研允和探讨，公开发表专业学术论文4篇。

三?参与后勤改革 随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自 负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后 勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集团每个屮心进行了成本核算，并 结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到 了应有的作用。

四?参与校办产业改革 ”科教兴国呀卩发展高科技，实现产业化■'这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办 产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的， 企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国 有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办 产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经 营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发 展做出了贡献。

五.参与各项招投标工程及政府采购 随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程 建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就 必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关 规定并监督实施。在招投标工作中真止坚持公开、公止、公平的原则。对物资采购工作， 审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参 与招投标项日及物资采购项日110余项，监督签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为 学校节约资金130多万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。

六?具体审计工作 认真贯彻落实”三个代表”重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的”积极稳妥. 量力而行、提高质量、防范风险”的原则，稳步推进审计工作深入的开展。

1 ?开展决算审计2项，通过对200*年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了 相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。

2?开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金 共计162万元(其屮家电公司107.6万元;机械厂29.92万元;印刷厂16.21万元汶体用品公司8.23 万元)，现基本已全部追冋。

3?经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉 政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年來我们开展经济责任审计4项 ,既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校捉出了一系列建议和 措施，促进了企业的经营管理，为校领导提供了决策依据。

4?基建审计：随着我校办学规模的进一步扩人，基础建设项目资金的投入继续增加，全处 同志克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓工 程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发现 存在虚列工程项多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进行 纠正.整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项H 34()多项，审计金额500()多万元，审减 金额16()多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程项目的 管理。

5?科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集屮力量加强对科研专项资金的审计 监督，使这些资金充分发挥作用和效益。一年來我们开展科研经费审签11项，促进了科研 工作的发展。

6?全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工 程财务决算审计25项，纠正不合理费用支出2万多元，并在《后勤通讯》上加以公告，切实 维护了广大教职工的利益，开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元，建议并给予责任人行 政处分和经济处罚。严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。

7?积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继续保持与兄弟院校的友好往来，共与 兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题，又达到了相互学习，相互交流的目的。树立了 我校形象，提高了我校知名度。